中国证券监督管理委员会


关于发布《证券公司债券管理暂行办法》
五个配套文件的通知

证监发行字[2003]106号


各证券公司：

　　为规范证券公司发行债券信息披露等行为，保护投资者合法权益，现发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第20号——证券公司发行债券申请文件》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第21号——证券公司公开发行债券募集说明书》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第22号——证券公司债券上市公告书》，《证券公司定向发行债券信息披露准则》，《资信评级机构出具证券公司债券信用评级报告准则》，自2003年10月8日起施行。

中国证券监督管理委员会
二○○三年八月二十九日


证券公司定向发行债券信息披露准则

第一章　总　则
第一条　为规范定向发行债券的证券公司（以下简称“发行人”）及有关当事人履行信息披露义务的行为，根据有关法律、法规和《证券公司债券管理暂行办法》的规定，制定本准则。
第二条　证券公司定向发行债券的信息披露（以下简称“信息披露”），适用本准则。
第三条　信息披露应遵循诚实信用的原则，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第四条　发行人董事会及全体董事应对信息披露的真实性、准确性和完整性负责，并承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的法律责任。
第五条　主承销商、律师事务所、会计师事务所、资信评级机构等应对所出具的专业报告和意见负责，并应对提供服务所涉及的信息披露文件进行认真审阅，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的责任。
第六条　参与认购或者转让债券的合格投资者应对信息披露的真实、准确和完整进行独立分析，并据以独立判断债券的投资价值，自行承担债券的任何投资风险。
第七条　发行人应采取有效措施，确保参与认购、转让债券的合格投资者能够同等获得债券相关的信息。

第二章　定向发行债券的募集说明书
第八条　发行人应向参与认购债券的合格投资者提供募集说明书。
第九条　募集说明书应参照公开发行募集说明书的内容编制，保证真实、准确、完整、公平、及时地提供一切对合格投资者做出投资决策有重大影响的信息。
第十条　发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息，应确保所有参与认购的合格投资者有同等机会获取。
第十一条　募集说明书引用的经审计的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后六个月内有效。特别情况下可由发行人申请适当延长。
第十二条　募集说明书的有效期为六个月，自中国证监会下发批准通知前募集说明书最后一次签署之日起计算。发行人在募集说明书有效期内未能发行债券的，应重新修订募集说明书。在符合本准则第十一条要求的前提下，发行人可在特别情况下申请适当延长募集说明书的有效期限。
第十三条　发行人报送申请文件后，在募集说明书披露前发生与申报稿不一致或对投资本期债券有重大影响的事项，发行人应视情况及时修改募集说明书并提供补充说明材料。
发行人定向发行债券的申请经中国证监会批准后，如发行人认为还有必要对募集说明书进行修改的，应书面说明情况，并经中国证监会同意后相应修改募集说明书及其摘要。必要时，发行人定向发行债券的申请应重新经过中国证监会批准。
第十四条　发行人应在募集说明书的显要位置提示投资者：
“发行人董事会已批准本募集说明书，全体董事承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。”
“公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本募集说明书中财务报告真实、完整。”
“债券持有人根据法律法规的规定和本募集说明书的约定行使有关权利，监督发行人和债权代理人的有关行为。”
“投资者购买本期债券，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，进行独立的投资判断。中国证监会对本期债券发行的批准，并不表明其对本期债券的投资价值作出了任何评价，也不表明对本期债券的投资风险作出了任何判断。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。”
“凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本期债券的，均视同自愿接受本募集说明书对本期债券各项权利义务的约定。”
“投资者认购本期债券视作同意债权代理协议”。
“债券依法发行后，发行人经营与收益的变化引致的投资风险，由投资者自行负责。”
“投资者若对本募集说明书存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。”
第十五条　发行人应在募集说明书中明示，认购或转让定向发行债券的合格投资者应填写《合格投资者认购债券表》（见附表一）或《合格投资者转让债券表》（见附表二），承诺自行承担投资债券的所有风险，并不向非合格投资者转让所持债券。
填妥的《合格投资者认购债券表》或《合格投资者转让债券表》应由主承销商或提供转让服务的证券公司负责保存至债券依法清偿完毕。
第十六条　发行人向合格投资者提供募集说明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的方式披露，不得在媒体上公开刊登或变相公开刊登。发行人及有关当事人不得以任何方式误导投资者购买债券。

第三章　持续信息披露
第十七条　在债券存续期内，发行人应向持有债券的合格投资者及时披露对其做出投资决策有重大影响的信息。持续信息披露的内容与方式应在募集说明书中明确约定。
第十八条　发行人在约定持续信息披露的内容时，应参照公开发行债券持续信息披露的有关规定。
第十九条　发行人持续披露的信息至少应包括年度报告和重大事项报告。
第二十条　在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后4个月内向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案。
披露半年度报告的，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内向持有债券的合格投资者披露，并报中国证监会备案。
第二十一条　定期报告应当详细披露报告期内与债券持有人利益相关的重要情况，至少应包括下列内容：
（一）债券本息的支付情况；
（二）专项偿债帐户的有关情况；
（三）担保人及担保物发生重大变化的情况；
（四）发行人的负债变化情况；
（五）现金流量状况综述；
（六）跟踪评级情况；
（七）债权代理人代理事务报告的主要内容；
（八）重大事项公告的主要情况；
（九）债券持有人会议的召开情况；
（十）其他对债券持有人有重大影响的信息。
第二十二条　发行人出现下列情况时，应当及时告知持有债券的合格投资者：
（一）预计到期难以偿付利息或本金；
（二）专项偿债帐户出现异常；
（三）订立可能对还本付息产生重大影响的担保合同及其他重要合同；
（四）发生重大亏损或者遭受超过净资产百分之十以上的重大损失；
（五）发生重大仲裁、诉讼；
（六）减资、合并、分立、解散及申请破产；
（七）拟进行重大债务重组；
（八）未能履行募集说明书的约定；
（九）担保人、担保物发生重大变化；
（十）中国证监会规定的其他情形。
第二十三条　定向发行的债券在经中国证监会批准的转让场所进行转让的，其持续信息披露还应遵从中国证监会及转让场所的规定。发行人应将信息披露文件置备于转让场所。
第二十四条　发行人未按照中国证监会或转让场所的要求履行持续信息披露义务的，中国证监会或转让场所可暂停或终止该债券在转让市场的转让。

第四章　附　则
第二十五条　本准则自2003年10月8日起施行。

附表一　合格投资者认购债券表
附表二　合格投资者转让债券表

附表一
合格投资者认购债券表

认购人名称 　　
认购人证券帐户号 　　
认购人联系地址 　　
认购人联系电话 　　
债券名称（代码） 　　
认购数量（面值） （大写） 亿 千 佰 拾 万元（小写）：
认购金额　 （大写）： 亿 千 佰 拾 万元（小写）：　
认购人声明 本认购人自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力,具备中国证监会规定的合格投资者条件；已获得与本次认购债券有关的资料和风险提示，自愿认购债券并承担投资风险；承诺遵守有关规定并履行相应的义务。
发行人声明 本发行人对认购人的合格投资者身份进行了核实，确认其具备中国证监会规定的合格投资者条件；已向其提供了有关的资料，并提示了认购债券的风险。
主承销商声明 本主承销商对认购人的合格投资者身份进行了核实，确认其具备中国证监会规定的合格投资者条件；已向其提供了有关的资料，并提示了认购债券的风险。
认购人盖章日期： 年 月 日 发行人盖章日期： 年 月 日 主承销商盖章日期： 年 月 日
附表二
合格投资者转让债券表
出让人名称　　 受让人名称
出让人证券帐户号 受让人证券帐户号
出让人联系地址 受让人联系地址
出让人联系电话 受让人联系电话
债券名称（代码）
转让数量（面值） （大写）　亿　千　佰　拾　　万元（小写）：
转让金额　 （大写）：（小写）：
出让人声明 本出让人对受让人的合格投资者身份进行了核实，确认其具备中国证监会规定的合格投资者条件；已向其提供了有关的资料，并提示了受让债券的风险。
受让人声明 本受让人自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力,具备中国证监会规定的合格投资者条件；已获得与本次受让债券有关的资料和风险提示，自愿受让债券并承担投资风险；承诺遵守有关规定并履行相应的义务。
证券公司声明 本证券公司对受让人的合格投资者身份进行了核实，确认其具备中国证监会规定的合格投资者条件；已向其提示了受让债券的风险。
出让人盖章日期：　　年　月　日 受让人盖章日期：　年　月　日 证券公司盖章日期：　　年　月　日

注：采取非直接协议转让方式的，可视具体情况免于填列有关栏目。

山东省枣庄市人大常委会


枣庄市人民代表大会常务委员会人事任免办法

　　（1989年8月31日枣庄市第十届人民代表大会常务委员会第十一次会议通过 根据1996年1月5日枣庄市第十一届人民代表大会常务委员会第二十二次会议《关于修改〈枣庄市人民代表大会常务委员会人事任免办法〉的决定》第一次修正 根据2003年10月30日枣庄市第十三届人民代表大会常务委员会第四次会议《关于修改〈枣庄市人民代表大会常务委员会人事任免办法〉的决定》第二次修正 根据2008年3月28日枣庄市第十四届人民代表大会常务委员会第二次会议《关于修改〈枣庄市人民代表大会常务委员会人事任免办法〉的决定》第三次修正）


　　第一章 总　则

　　第一条　根据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》、《中华人民共和国人民法院组织法》、《中华人民共和国人民检察院组织法》和有关法律规定，结合我市实际情况，制定本办法。

　　第二条　市人民代表大会常务委员会（以下简称常务委员会）任免常务委员会机关工作人员、市人民政府组成人员、市中级人民法院审判人员、市人民检察院检察人员和地方组织法规定的需要由常务委员会决定、通过的其他人员，适用本办法。

　　第三条　人事任免工作，应当贯彻干部队伍革命化、年轻化、知识化、专业化的方针，坚持任人唯贤、德才兼备、群众公认、注重实绩、充分发扬民主、严格依法办事的原则。

　　第四条　常务委员会人事任免工作机构负责人事任免的具体工作。

　　第二章　常务委员会有关人员的任免

　　第五条　在市人民代表大会闭会期间，常务委员会主任因为健康情况不能工作或者缺位时，根据常务委员会主任会议的提名，在副主任中推选一人代理主任的职务，直到主任恢复健康或者市人民代表大会选出新的主任为止。

　　第六条　在市人民代表大会闭会期间，根据常务委员会主任会议的提名，补充任命市人民代表大会专门委员会个别副主任委员和部分委员。

　　第七条　根据常务委员会主任会议的提名，通过常务委员会代表资格审查委员会组成人员。

　　第八条　根据常务委员会主任会议的提名，通过特定问题调查委员会的组成人员。

　　第九条　在市人民代表大会闭会期间，受理常务委员会组成人员和市人民代表大会专门委员会组成人员提出的辞职请求，常务委员会接受其辞职后，报市人民代表大会备案。

　　第十条　根据常务委员会主任会议的提名，任免常务委员会副秘书长、室的主任、副主任。

　　第十一条　常务委员会组成人员，不得担任国家行政机关、审判机关和检察机关的职务；如果担任上述职务，本人必须提出辞去常务委员会的职务，常务委员会接受其辞职后，报市人民代表大会备案。

　　第三章　市人民政府组成人员的任免

　　第十二条　在市人民代表大会闭会期间，市长因故不能担任职务时，根据常务委员会主任会议的提名，从副市长中决定一人代理市长职务。代理市长行使职权直到市长能够担任职务或者市人民代表大会选出新的市长为止。

　　第十三条　在市人民代表大会闭会期间，根据市长的提名，决定任免个别副市长。

　　第十四条　根据市长的提名，决定任免市人民政府秘书长、委主任、局长。

　　第十五条　在市人民代表大会闭会期间，受理市长、副市长提出的辞职请求，常务委员会接受其辞职后，报市人民代表大会备案。

　　第十六条　在市人民代表大会闭会期间，根据市长或常务委员会主任会议的提请，决定撤销个别副市长的职务，决定撤销市人民政府秘书长、委主任、局长的职务。

　　常务委员会五分之一以上的组成人员书面联名，可以向常务委员会提出前款有关人员的撤职案，由主任会议决定是否提请常务委员会会议审议；或者由主任会议提议，经全体会议决定，组织调查委员会，由以后的常务委员会会议根据调查委员会的报告审议决定。

　　第四章　市中级人民法院审判人员的任免

　　第十七条　在市人民代表大会闭会期间，市中级人民法院院长因故不能担任职务时，根据常务委员会主任会议的提名，从副院长中决定一人代理院长职务。代理院长行使职权直到院长能够担任职务或者市人民代表大会选出新的院长为止。

　　第十八条　根据市中级人民法院院长的提名，任免市中级人民法院副院长、审判委员会委员、庭长、副庭长、审判员。

　　第十九条　在市人民代表大会闭会期间，受理市中级人民法院院长提出的辞职请求，常务委员会接受其辞职后，报市人民代表大会备案。

　　第二十条　根据市中级人民法院院长或常务委员会主任会议的提请，决定撤销市中级人民法院副院长、审判委员会委员、庭长、副庭长、审判员的职务。

　　常务委员会五分之一以上的组成人员书面联名，可以向常务委员会提出前款有关人员的撤职案，由主任会议决定是否提请常务委员会会议审议；或者由主任会议提议，经全体会议决定，组织调查委员会，由以后的常务委员会会议根据调查委员会的报告审议决定。

　　第五章　人民检察院检察人员的任免

　　第二十一条　在市人民代表大会闭会期间，市人民检察院检察长因故不能担任职务时，根据常务委员会主任会议的提名，从副检察长中决定一人代理检察长职务。代理检察长行使职权直到检察长能够担任职务或者市人民代表大会选出新的检察长为止。常务委员会决定代理人选后，由常务委员会和市人民检察院分别报省人民代表大会常务委员会、省人民检察院备案。

　　区（市）人民代表大会常务委员会决定代理检察长，须报常务委员会备案。

　　第二十二条　根据市人民检察院检察长的提名，任免市人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员。

　　第二十三条　根据市人民检察院检察长的提请，批准任免区（市）人民检察院检察长。

　　根据市人民检察院检察长的提请，批准接受区（市）人民检察院检察长的辞职请求。

　　第二十四条　在市人民代表大会闭会期间，受理市人民检察院检察长提出的辞职请求，常务委员会接受其辞职后，由市人民检察院报经省人民检察院检察长提请省人民代表大会常务委员会批准。

　　第二十五条　根据市人民检察院检察长或常务委员会主任会议的提请，决定撤销市人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员的职务。

　　常务委员会五分之一以上的组成人员书面联名，可以向常务委员会提出前款有关人员的撤职案，由主任会议决定是否提请常务委员会会议审议；或者由主任会议提议，经全体会议决定，组织调查委员会，由以后的常务委员会会议根据调查委员会的报告审议决定。

　　第二十六条　根据市人民检察院检察长的提请，批准罢免区（市）人民检察院检察长的职务。

　　第六章　任免办理程序

　　第二十七条　提请常务委员会会议审议的人事任免案，由提请机关正职领导人或者代理正职领导人签署，并附任免呈报表和考察材料。

　　在市人民代表大会闭会期间，请求辞职人员，由本人以书面形式向常务委员会提出辞职请求。

　　提请任免案，辞职请求等书面材料，均应于常务委员会会议召开十天前送常务委员会。因特殊情况不能按期提交的，应当向主任会议说明。

　　第二十八条　常务委员会人事任免工作机构负责对提请机关送达的人事任免的有关材料进行初审，对拟任命的审判人员、检察人员任职资格进行审查，了解德、能、勤、绩情况。如果发现被提请任免人员不具备任职资格，或者送达的材料不符合要求的，应当要求有关机关进一步解释说明，并补送有关材料。

　　第二十九条　对拟任命的国家机关工作人员，由常务委员会组织法律知识考试，并将考试结果在常务委员会会议上公布。

　　拟任命人员应参加法律知识考试而未参加的，或考试成绩不及格的，或发现不符合任职资格的，常务委员会主任会议决定不予提交常务委员会会议审议。

　　第三十条　常务委员会会议召开前，主任会议听取有关机关负责人关于人事任免情况的介绍。对提请常务委员会任免案、辞职请求等，由常务委员会主任会议决定是否列入常务委员会会议议程。

　　主任会议对被提请任免的人员有不同意见的，有关机关应当向主任会议作出说明。对提请任免的人员，需要进一步考察了解的，由常务委员会主任会议决定。

　　第三十一条　常务委员会会议审议人事任免案时，有关机关应当派员到会听取意见，回答询问。

　　第三十二条　常务委员会会议表决人事任免案前，如果对被提请任免人员提出不同意见且争议较大的，或者发现被提请任命人员有足以影响其任职问题，一时又难以查清的，可以由主任会议决定，暂不交付表决。

　　第三十三条　常务委员会会议表决人事任免案前，提请机关要求撤回的，经主任会议同意，并向常务委员会会议报告，对该人事任免案的审议即行终止。

　　第三十四条　新的一届市人民政府领导人员依法选举产生后，应在两个月内，对市人民政府的秘书长、委主任、局长，提请常务委员会决定任命。

　　决定任命的市人民政府秘书长、委主任、局长人选，表决前，拟继任原职务的应作述职报告，拟新任的应作供职报告；决定任命的个别副市长，拟新任的市中级人民法院副院长和市人民检察院副检察长人选，表决前，应作供职报告。

　　第三十五条　常务委员会决定的人事任免事项，一般应采取无记名投票或电子表决系统的方式逐人表决。对常务委员会代表资格审查委员会组成人员、特定问题调查委员会组成人员可采取举手方式逐人或合并表决。如采取其他方式表决，由常务委员会主任会议提请常务委员会会议决定。

　　同一职务要进行任命和免职表决的，先进行免职表决，待免职通过后再进行任命表决。

　　所有任免表决，均以常委会全体组成人员的过半数通过。

　　任免案表决结果，由会议主持人当场宣布。

　　第三十六条　常务委员会决定的代理人员、辞职人员、撤职人员，补充任命的市人民代表大会专门委员会组成人员，通过的常务委员会代表资格审查委员会组成人员、特定问题调查委员会组成人员，任免的常务委员会机关工作人员、市人民政府组成人员、市中级人民法院副院长、市人民检察院副检察长和批准任免的区（市）人民检察院检察长，由常务委员会公告。

　　第三十七条　常务委员会决定接受请求辞职人员的请求后，书面通知请求辞职的本人及其工作机关。

　　常务委员会任免、决定任免、批准任免等人员，由常务委员会复文通知提请机关。

　　需要报请上级机关批准（或备案）和下达批复的，分别由常务委员会、市人民政府、市中级人民法院、市人民检察院按照有关规定程序办理。

　　第三十八条　经常务委员会任命的常务委员会机关工作人员，市人民政府组成人员，市中级人民法院审判人员，市人民检察院检察人员，由常务委员会颁发任命书。任命书由常务委员会主任署名。

　　第三十九条　常务委员会举行颁发任命书仪式，由常务委员会主任或副主任向任命的常务委员会机关工作人员，市人民政府组成人员，市中级人民法院副院长、市人民检察院副检察长，颁发任命书。

　　经常务委员会任命的其他人员，由常务委员会委托提请机关代发任命书。

　　第四十条　经常务委员会补充任命的市人民代表大会专门委员会的组成人员，决定通过的常务委员会代表资格审查委员会的组成人员，决定任命的市人民政府组成人员，任期到市人民代表大会换届时为止，不再办理免职手续。

　　经常务委员会任命的常务委员会机关工作人员，审判人员，检察人员，任期不以市人民代表大会届满为限，市人民代表大会换届时不再办理任免手续。

　　第四十一条　常务委员会任命、决定任命和批准任命的地方国家机关工作人员，因工作调动、退休的，应由常务委员会办理免职手续。在职期间亡故的、部门撤销、合并或者名称改变的，原任职务自行免除，不再办理免职手续，须由原提请机关报常务委员会备案。

　　增加、减少或者合并的部门也要报常务委员会备案。

　　合并、增加和名称改变的部门，其工作人员需要经常务委员会任命的，由提请机关提请常务委员会任命。

　　第七章　附　则

　　第四十二条　本办法由常务委员会主任会议负责解释。

　　第四十三条　本办法自通过之日起施行。